随着国际贸易的发展，出口企业对银行贸易融资产品的需求在不断提高，许多银行通过市场细分，推出了贸易融资和采购融资相结合的国际票证融资业务

　　日前，国际贸易发展迅速，出口企业对银行贸易融资产品的需求在不断提高，已从单一的融资需求，发展到价值增值、降低成本、简化操作、提高资产使用效率等多元化的要求。立足这一市场变化，许多银行通过市场细分，进一步发掘传统产品的潜力，推出了贸易融资和采购融资相结合的国际票证融资业务。
　　
　　国际票证融资业务特点
　　
　　国际票证融资是以受让有关进出口收益权为担保，为客户采购原材料提供融资便利，将出口业务与国内外采购、销售有机结合在一起的融资产品。
　　对于大多数具有进出口权的生产性企业，在进行商品出口的同时，需要在境内或境外采购原材料，出口业务和采购业务具有紧密的连接关系，在整个贸易过程中，企业上下游物流和资金流相互对应，相互衔接。即企业办理采购业务需要采购融资的支持，采购的原材料又是用于出口商品的生产，而商品出口又会产生对应的出口应收账款，出口业务和采购业务周而复始构成了企业主要的生产价值活动。国际票证融资正是基于这一特征，通过出口应收账款受益权的质押，有效解决了融资担保问题，进而可以为企业提供采购融资支持。
　　为了便于企业根据自身情况选择适用产品，许多银行在产品设计时对出口业务环节按照传统的出口贸易融资产品进行了整合分类，形成了出口单据项下受益权、出口信用证项下受益权、出口退税项下受益权三大类业务；分别连接采购环节中开立银行承兑汇票和开立进口信用证两种融资方式，满足客户境内外采购融资需求。采购融资的解决方案，通过充分利用企业现有业务资源的潜力，将出口和采购两个环节有机的结合起来，使信用支持从出口环节延伸到采购环节，并降低了交易成本，提高了操作效率，节省了办理时间。
　　据了解，A公司为国有控股企业，主营业务包括：农机、运输设备的制造。在该公司的业务经营中，每年定期出口一定数量的农机至美国和欧洲的客商，出口结算方式为信用证。同时在生产过程中，该公司需要定期从国内若干厂家采购机械配件，采购结算方式为三个月期银行承兑汇票。以往经营中A公司并未将出口业务和采购业务综合起来考虑，企业出口收汇后通常是将资金用于生产环节，或者缴存保证金用于开立银行承兑汇票。但是A公司面对激烈的市场竞争，需要提升竞争力，对资金流和物流进行集约化的管理，以达到降低财务成本，提高资产使用效率，简化操作手续的目的。获悉此需求后，银行为A公司提供了国际票证融资服务，以帮助企业实现集约化管理的要求。A公司利用出口单据受益权质押为担保开立了银行承兑汇票，并通过单据置换解决了出口应收账款回收时间问题，提高了资金使用效率。
　　
　　银行国际票证融资的操作
　　
　　多家银行开展国际票证融资业务，下面主要以华夏银行进口票证通和出口票证通业务为例来说明银行国际票证融资操作流程。
　　据了解，华夏出口票证通是华夏银行为方便企业从境内或境外购进原材料，凭企业提交的出口业务相关单证，为企业直接开立银行承兑汇票或进口信用证的贸易融资业务。
　　华夏银行出口票证通融资包括以下三种业务：一、出口信用证项下票证承兑业务：在企业收到了以企业为受益人、符合华夏银行打包放款要求的信用证以后，华夏银行可为企业开立银行承兑汇票或进口信用证。二、出口单据项下票证承兑业务：在出口货物装运以后，企业可将出口单据提交到华夏银行，华夏银行可为企业开立银行承兑汇票或进口信用证。三、出口退税项下票证承兑业务：在企业出口收汇后、收到出口退税款以前，华夏银行可凭企业的出口退税有关凭证，为企业开立银行承兑汇票或进口信用证。
　　据了解，B公司系国内一家专营五金产品的生产企业，公司原材料主要从境内采购，产成品销往国外，具有完整的采购、生产、销售产业链。该公司因采购原材料需要，计划开立金额为700万元的三个月期银行承兑汇票，同时该公司依照远期信用证要求分两批出口200万美元的产成品(信用证为远期30天)。考虑到融资成本和担保条件，经华夏银行建议，B公司选择叙做出口单据项下票证承兑业务，具体安排如下：一、1月6日B公司提交业务申请材料和全套出口单证，出口单据金额100万美元；二、审核台格后，1月8日B公司拿到700万元三个月期银行承兑汇票，随后B公司持银行承兑汇票办理原材料采购；三、2月13日第一批100万美元出口货物收汇，为减少资金占压、节约成本，B公司当日申请单据置换，将第二批货物100万美元出口单据提交到华夏银行；四、审核合格后，华夏银行为B公司办理了单据置换手续，第一批出口收汇的100万美元划入公司结算帐户，用于公司经营周转；五、3月20日第二批货物收汇，办理结汇后，华夏行将700万元转入银行承兑汇票保证金账户，余款划入B公司结算帐户；六、4月8日银行承兑汇票到期，华夏银行对外支付票款。
　　同种情况下，如果B公司选择传统的贸易融资产品，例如出口押汇，再利用押汇款项直接进行采购，交易成本如下：从1月6日交单至2月13日收汇，融资期限38天，700万元人民币出口押汇利息支出45885元(700万×6.21％×38÷360)。而华夏出口票证通只有银行承兑汇票手续费3500元(票面金额0.05％×700万)，两种产品成本比较，华夏出口票证通较出口押汇可以节约42385元费用支出。从该案例可以看出，借助于华夏出口票证通的采购融资支持，B公司减少了流动资金占压，大幅节约了成本支出，提高了业务利润。
　　据了解，华夏银行出口票证通融资适用范围是从境内外采购原材料、产品主要用于出口、并具备以下条件的企业：一、在华夏银行开立结算账户，资信良好；二、一年以上出口业务经验，年进出口量不低于100万美元；三、遵守国家外汇管理政策，近一年内无不良收汇记录。
　　企业申请华夏银行出口票证通融资业务流程：一、提出申请：如果企业有意办理华夏出口票证通，请与华夏银行联系，银行将派专人上门为企业服务；二、业务调查：华夏银行客户经理将对企业的经营情况进行调查；三、审批额度：如果企业首次在华夏银行办理业务，银行将根据企业的需要和资金实力，为企业核定银行承兑汇票或出口信用证(或贸易融资)授信额度。如果企业在华夏银行已具有相应品种的授信额度，不需另行申请；四、审核放款：银行业务部门将对企业提交的业务资料进行审核。审核无误后，双方签订合同，华夏银行为企业出具银行承兑汇票或开立进口信用证；五、单据置换：如果企业选择了单据置换并提交了符合条件的出口单据，经华夏银行审核同意后，原出口业务收汇款项可直接划入企业的结算帐户；六、收汇还款：出口款项收汇后，转入保证金账户，余款划入企业的结算账户。
　　此外，华夏银行进口票证通融资业务主要针对有进口类贸易融资需求的企业，尤其是融资担保较难的中小企业。企业可用手上未到期的银行承兑汇票、银行汇票、银行本票、银行支票、定期存单等有价票据作为质押物，在华夏银行办理包括开立进口信用证、国内信用证及保函业务等十来种贸易融资业务，客户还可将经承兑的国内信用证为质押办理开立信用证等融资业务。华夏银行将进口票证通业务授信按照特别授信业务管理，授信过程更简单，审批时间更简短，且无需再缴纳保证金，用于质押的有价票据到期后可以置换，有价票据质押率高达100％。
　　中国建行也在进行票证通融资业务。该业务是出口企业在出货前凭正本信用证向银行申请开立银行承兑汇票。据了解，建行推出的票证通融资业务建立了外贸企业本币业务和外币业务的关联关系，是出口远期信用证结算、远期结汇和人民币承兑汇票三个产品的组合。美元连续升息后，外汇融资成本已经远高于本币融资成本，“票证通”产品的推出，将极大降低客户融资成本。据建行测算，与传统远期信用证项下汇票贴现及应收款买入产品相比，此融资业务将使客户融资成本下降一半。
　　中国银行也开通了票证通融资。据了解，企业提供中国银行认可的银行承兑汇票进行质押，开立国际、国内信用证。适用企业：适用于在国内贸易中经常收取银行承兑汇票，但出于对企业财务成本的考虑，不愿将票据进行贴现，而又有开立信用证需求的企业。办理此融资业务，企业需要提供资料，一是，提供中国银行认可的银行承兑汇票；二是，贸易合同；三是，其他相关文件。企业在中国银行进行票证通融资的好处：一，能够有效、灵活地运用企业当期持有的金融资产，并能达到拆分使用的效果。二，中国银行高效快捷服务，在企业提供有效承兑汇票用于出质后的两个工作日内开出信用证。